Das Kreditgespräch
Eine exzellente Vorbereitung des Bankgesprächs für einen Kredit ist entscheidend für Ihre Erfolgschancen auf einen positiven Ausgang der Gespräche, denn Kreditgespräche sind für Banken eine wichtige Informationsquelle bei der Bonitätsbeurteilung.
Viele der dabei zu beurteilenden Sachverhalte kann Ihr Kreditbetreuer bei der Bank nur durch gezielte Fragen im Rahmen von Kredit- und Bilanzbesprechungen und anderen persönlichen Kontakten in Erfahrung bringen. Ihre Antworten und Äußerungen haben daher einen erheblichen Einfluss auf die Bonitätseinstufung Ihres Unternehmens. Also eine gründliche Vorbereitung auf mögliche Gesprächsthemen und Fragen ist daher unerlässlich.
Im folgenden Fragenkatalog finden Sie eine Auflistung von allen möglichen offenen Punkten, die im Kreditgespräch angesprochen werden:
- Wie geht es Ihnen?
- Wer ist am Unternehmen beteiligt?
- Wie sieht Ihr Gesellschaftsvertrag aus?
- Sind Ihre Mitgesellschafter vermögend?
- Liegt Ihre letzte Bilanz vor.?
- Wie sind ihre laufenden Zahlen?
- Welchen Umsatz erwarten Sie im laufenden Jahr?
- Sind Sie mit Ihren Steuernachzahlungen up to date?
- Warum ist der Kontoumsatz ggf. rückläufig?
- Warum wird der Kredit voll oder nicht beansprucht, wenn Sie einen höheren oder neuen
Kredit brauchen?
- Wie können Sie Ihn besichern?
- Wie lange soll Ihr neuer Kredit laufen?
- Wie zahlen Sie Ihn zurück?
- Woraus? - Welche Vermögenswerte besitzen Sie außerhalb der Bilanz?
- Können Sie diese ggf. als Sicherheit einsetzen?
- Wie hoch ist der Firmen- und Privatbesitz belastet?
- Für welche Kredite?
- Welche nennenswerte Abnahme- und welche Lieferverpflichtungen sind Sie eingegangen?
- Nutzen Sie Leasing oder Factoring?
- Welche Leasingzahlungen haben Sie regelmäßig zu leisten?
- Welche anderen Firmen gehören zu Ihrer Gruppe?
- Was verdienen Sie?
- Welche Instrumente setzt das Unternehmen für die Produkt- und Sortimentsplanung ein?
- Werden derzeit neue Produkte entwickelt bzw. in das Sortiment aufgenommen?
- Sind die Produktionsanlagen (Maschinenpark) auf dem neuesten Stand?
- Wie erfolgt Ihr Einkauf?
- Welche Ausbildung und Erfahrung haben Sie als Unternehmer bzw. als Geschäftsführer?
- Wie ist die Unternehmensnachfolge geregelt?
- Ist eine Änderung der derzeitigen Rechtsform oder ein Verkauf geplant?
- Über welche Steuerungs- und Kontrollinstrumente verfügt das Unternehmen?
- In welchen Zeitabständen wird eine Planungskontrolle durchgeführt?
- Verfügt Ihr Unternehmen über ein Organigramm?
- Wie ist die aktuelle Umsatz- und Ertragsentwicklung?
- Wie schaut die Auftragslage und die Kapazitätsauslastung aus?
- Über weiche Liquiditätsreserve verfügt Ihr Unternehmen in Form von freien Kreditlinien bei
Banken oder Lieferanten?
- Führen Sie eine Wirtschaftlichkeitsberechnung für Ihre Investitionen durch?
- Wie sehen Ihre Bilanzverhältnisse aus?
- Erläutern Sie die wesentlichen Veränderungen gegenüber dem Vorjahr?
- Stecken stille Reserven in Ihren Immobilien?
- Wie hoch ist Ihr Vermögensrückhalt?
- Ist Ihre Bilanz testiert?
- Ist Ihre Bilanz endgültig?
- Erläutern Sie die Zu- und Abgänge im Anlagevermögen!
- Wie ist Ihr Grundbesitz belastet?
- Welche Beteiligungen haben Sie?
- Welche Konzessionen, Patente, Lizenzen haben Sie?
- Erläutern Sie die Abschreibungen im Anlagevermögen!
- Haben Sie Sonderabschreibungen in Anspruch genommen?
- Wieviel Rohstoffe, Halb- und Fertigfabrikate haben Sie?
- Wie haben Sie Ihre Vorräte bewertet?
- Waren Abwertungen nötig?
- Stehen Ihre Vorräte im angemessenen Verhältnis zum Umsatz?
- Haben Sie Ladenhüter?
- Stehen Warenforderungen und Ihre Wechsel im angemessenen Verhältnis zum Umsatz?
- Müssen Sie Forderungen wertberichtigen?
- Welche Zahlungsziele gewähren Sie?
- Wie setzen sich Ihre sonstigen Forderungen zusammen?
- Ist Ihr Kapital voll eingezahlt?
- Wie sieht Ihr Gesellschafterkreis aus?
- Ist er vermögend?
- Was passiert mit Ihren Gesellschafterdarlehen?
- Wie schauen die Kapitalkonten aus?
- Was passiert mit den einzelnen Gewinnanteilen?
- Wie sieht Ihre Rücklagenpolitik aus?
- Reicht Ihre Eigenkapitalquote aus?
- Sind Ihre Rückstellungen angemessen?
- Erläutern Sie Laufzeit und Zins Ihrer langfristigen Darlehen!
- Stehen Warenverbindlichkeiten und Akzepte im angemessenen Verhältnis zur
Gesamtleistung?
- Nutzen Sie alle Skontomöglichkeiten aus?
- Erläutern Sie die Modalitäten Ihrer Darlehen und Verbindlichkeiten!
- Wie verhält sich Ihr Gewinn oder Verlust im Verhältnis zum Umsatz und Eigenkapital?
- Wieviel Gewinn bleibt verdeckt im Unternehmen?
- Wie hoch ist das Wechselobligo?
- Haben Sie Bürgschaften übernommen?
- Wie ist Ihre Absatz- und Preisentwicklung?
- Worauf sind Ihre Umsatz- und Absatzveränderungen zurückzuführen?
- Wie sind einzelne Produkte hieran beteiligt?
- Mit welchen Gewinnmargen arbeiten Sie?
- Wie verhält sich Ihr Wareneinsatz im Verhältnis zum Umsatz?
- Worauf gehen Personalkostensteigerungen zurück?
- Wie hoch sind die Geschäftsführergehälter?
- Wie hoch sind die Miet- und Pachtzahlungen an die Besitzgesellschaft?
- Wie hoch ist der Körperschaftsteueraufwand?
- Wie hoch ist die Gewerbesteuerzahlung?
- Erläutern Sie die Position außerordentlicher Aufwendungen und Erträge!
- Haben Sie Beteiligungserträge?
- Woraus entstehen Ihre Zinserträge?
- Wer ist Ihr Wirtschaftsprüfer oder Steuerberater?
- Welche Bewertungsmethoden wenden Sie an?
- Wie hoch ist Ihr Betriebsergebnis?
- Wie hoch ist Ihr Cash-flow?
- Wie erklären Sie sich Ihre Veränderungen?
- Welche Produkte verursachen die Veränderungen?
- Welche Belastungen haben Sie durch Leasing?
- Welche durch Factoring?
- Wie sah die letzte Betriebsprüfung aus?